Czym jest należyta staranność wobec klienta (CDD)?
Należyta staranność wobec klienta (CDD) to działania mające na celu ustalenie tożsamości klientów i sprawdzenie, że są tym, za kogo się podają. W praktyce oznacza pozyskanie i zweryfikowanie imienia i nazwiska klienta, dokumentu potwierdzającego tożsamość, adresu zamieszkania oraz daty urodzenia.
Najbardziej wiarygodną drogą jest poproszenie o dokument wydany przez państwo, taki jak paszport, wraz z rachunkami za media, wyciągami bankowymi lub innymi dokumentami urzędowymi. Inne źródła informacji to rejestr wyborców oraz dane biur informacji gospodarczej. W niektórych sytuacjach trzeba także ustalić beneficjenta rzeczywistego, na przykład gdy ktoś działa w imieniu innej osoby albo gdy trzeba ustalić strukturę własnościową spółki, spółki osobowej lub trustu.
Zasadniczo beneficjent rzeczywisty to osoba stojąca za klientem, która go posiada lub kontroluje, albo osoba, w którego imieniu przeprowadzana jest transakcja. Jeśli masz wątpliwości co do tożsamości klienta, musisz wstrzymać się z obsługą, dopóki nie będziesz pewien.
Dwa kroki CDD
Należyta staranność ma dwa elementy: zrozumienie działalności klienta oraz ocenę ryzyka prania pieniędzy, jakie ta działalność ze sobą niesie. Przepisy, takie jak czwarta dyrektywa AML, a w Polsce ustawa AML z 1 marca 2018 r., określają, jak powinna wyglądać weryfikacja i jakie kryteria brać pod uwagę, w tym:
- ekspozycję polityczną osoby
- zamieszkanie w kraju wysokiego ryzyka
- prowadzenie działalności w sektorze wysokiego ryzyka
Przy przyjmowaniu nowego klienta, a także gdy jego działalność istotnie się zmienia, analiza źródła pochodzenia środków i związanego z nimi ryzyka jest wskazana, a w większości krajów wymagana prawem.
Kiedy stosować CDD
Należytą staranność stosuje się:
- przy nawiązywaniu relacji gospodarczej z klientem
- gdy podejrzewasz pranie pieniędzy lub finansowanie terroryzmu
- gdy masz wątpliwości co do wcześniej uzyskanych informacji o tożsamości klienta
- gdy jest to konieczne wobec dotychczasowych klientów, np. przy zmianie ich sytuacji
- przy transakcji okazjonalnej powyżej obowiązującego progu (w UE typowo 15 000 euro, w Wielkiej Brytanii obowiązują własne progi)
Wzmocniona należyta staranność
Przy wyższym ryzyku, na przykład wobec osób eksponowanych politycznie, klientów z jurysdykcji wysokiego ryzyka czy złożonych struktur własnościowych, stosuje się wzmocnioną należytą staranność (EDD). Oznacza ona więcej dowodów, zgodę kadry kierowniczej oraz bliższy, ciągły monitoring.
Jak zrobić to spójnie
Ręczne stosowanie CDD nie skaluje się. Automatyzacja weryfikacji tożsamości, firm, PEP i sankcji utrzymuje proces spójnym i audytowalnym. Hyperflow udostępnia te sprawdzenia przez API dopasowane do procesu onboardingu.