Czym jest wzmocniona należyta staranność (EDD)?
Wzmocniona należyta staranność (EDD, od enhanced due diligence) to wyższy poziom weryfikacji stosowany wtedy, gdy klient niesie ze sobą podwyższone ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. Wykracza ona poza standardową należytą staranność wobec klienta, wymagając więcej dowodów, więcej analizy i bliższego nadzoru.
W Polsce EDD wynika z ustawy AML z 1 marca 2018 r., a w Wielkiej Brytanii z Money Laundering Regulations 2017.
Kiedy stosuje się EDD
Typowe przesłanki to:
- klient będący osobą eksponowaną politycznie (PEP), jego rodzina lub bliski współpracownik
- klient mieszkający w kraju wysokiego ryzyka lub powiązany z takim krajem
- złożone lub nieprzejrzyste struktury własnościowe
- produkty lub kanały dystrybucji wysokiego ryzyka
- transakcje nietypowe dla danego klienta
Co obejmuje EDD
Wzmocniona należyta staranność zwykle oznacza:
- szczegółowe ustalenie źródła środków i źródła majątku
- uzyskanie zgody kadry kierowniczej wyższego szczebla na nawiązanie lub kontynuację relacji
- zebranie dodatkowych dowodów i dokumentów potwierdzających
- wzmocniony ciągły monitoring, z częstszymi przeglądami
Nadzorcy, w tym brytyjskie FCA i polski GIIF, oczekują dokumentacji pokazującej, dlaczego klienta uznano za wyżej ryzykownego i jakie dodatkowe środki zastosowano.
EDD, CDD i SDD
Należyta staranność występuje w stopniach. Standardowa dotyczy większości klientów. Wzmocniona dotyczy wyższego ryzyka. Lżejsza, uproszczona może mieć zastosowanie w wąsko określonych przypadkach niższego ryzyka, ale nigdy nie znosi obowiązku identyfikacji klienta.
Jak uczynić EDD powtarzalnym
EDD jest bardzo „dowodowe”, dlatego automatyzacja pomaga. Hyperflow wykonuje sprawdzenia PEP, sankcji i firm przez API, dzięki czemu materiał dowodowy do wzmocnionego przeglądu jest zbierany i przechowywany spójnie.